最近更新中文字幕日本亚洲_亚洲VA在线va天堂_亚洲伦无码中文字幕_亚洲国内自拍资源总站

關(guān)于羅定市2020年度預(yù)算執(zhí)行和

其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的

整改情況專項(xiàng)報(bào)告

——2022年5月31日在羅定市第十七屆

人大常委會(huì)第七次會(huì)議上

羅定市審計(jì)局局長(zhǎng)  王曉煉

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，專項(xiàng)報(bào)告如下：

　　一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作部署推進(jìn)情況

　　為深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見》有關(guān)部署要求，市委、市政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，去年以來，市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)共對(duì)審計(jì)整改工作作出批示14次，召開1次市委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、5次市政府常務(wù)會(huì)議、11次整改工作會(huì)議，專題研究部署審計(jì)整改工作，持續(xù)完善黨委領(lǐng)導(dǎo)、人大監(jiān)督、政府落實(shí)、被審計(jì)單位整改、主管部門監(jiān)督管理、審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查、紀(jì)檢監(jiān)察巡察貫通協(xié)作的整改工作機(jī)制，不斷加大對(duì)審計(jì)查出問題整改的統(tǒng)籌督導(dǎo)力度。

　　各部門、單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞市委、市政府工作重點(diǎn)，采取切實(shí)有效措施，有力推動(dòng)審計(jì)查出問題整改落實(shí)到位。市審計(jì)局加強(qiáng)審計(jì)整改跟蹤檢查督導(dǎo)，建立審計(jì)整改跟蹤檢查臺(tái)賬，實(shí)行整改掛銷號(hào)動(dòng)態(tài)管理，逐一復(fù)核整改完成情況，督促各項(xiàng)問題整改落實(shí)落細(xì)。

　?。ㄒ唬R抓共管聚整改合力。各被審計(jì)單位自覺承擔(dān)起整改主體責(zé)任，將審計(jì)整改作為“一把手”工程抓嚴(yán)抓實(shí)，制定整改計(jì)劃和方案，明確整改措施和目標(biāo)，逐項(xiàng)逐條分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責(zé)任；相關(guān)主管部門積極承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，指導(dǎo)開展本領(lǐng)域整改工作，督促被審計(jì)單位抓好整改落實(shí)；審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)與巡察機(jī)構(gòu)的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，深化“巡審結(jié)合”，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，共享資源成果，將對(duì)方發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入監(jiān)督范圍，督促整改落實(shí)到位，形成監(jiān)督合力。

　?。ǘ┙∪贫葟?qiáng)整改動(dòng)力。2022年市委審計(jì)委員會(huì)辦公室印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)羅定市審計(jì)整改工作的意見》和《羅定市貫徹落實(shí)<關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見>任務(wù)清單》，進(jìn)一步壓實(shí)被審計(jì)單位主體責(zé)任、主管部門監(jiān)管責(zé)任、審計(jì)機(jī)關(guān)督促責(zé)任等三項(xiàng)責(zé)任，建立和完善審計(jì)整改有關(guān)工作機(jī)制，并就健全整改有關(guān)機(jī)制明確了責(zé)任單位，為推動(dòng)審計(jì)整改工作制度化、規(guī)范化、長(zhǎng)效化運(yùn)行提供了制度保障。

　?。ㄈ┰搭^治理強(qiáng)成果運(yùn)用。各鎮(zhèn)（街）和部門堅(jiān)持“治已病、防未病”，在具體問題整改基礎(chǔ)上，著力推動(dòng)完善制度、深化改革等工作，通過建章立制，不斷強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用，提升政府治理效能。比如：市科技局制定《羅定市科學(xué)技術(shù)局項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法》和《羅定市科學(xué)技術(shù)局科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法》，全面加強(qiáng)對(duì)科技項(xiàng)目及其資金管理；連州鎮(zhèn)制定完善《連州鎮(zhèn)政府財(cái)務(wù)綜合管理制度》，規(guī)范財(cái)務(wù)支出有關(guān)事項(xiàng)和手續(xù)。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　截至2022年5月底，對(duì)審計(jì)工作報(bào)告涉及的六大方面114個(gè)問題，有關(guān)鎮(zhèn)（街）、部門和單位已整改到位95個(gè)，整改完成率83.33%；正在整改19個(gè)；審計(jì)查出問題涉及金額12.03億元，已整改11.74億元，金額整改到位率97.59%，主要通過上繳財(cái)政資金、歸還原資金渠道、調(diào)整賬表、規(guī)范資金賬務(wù)管理、落實(shí)或撥付項(xiàng)目資金等方式整改問題金額11.74億元，同時(shí)，完善內(nèi)部控制管理，制定或修訂制度規(guī)范18項(xiàng)。

　?。ㄒ唬┴?cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　1.本級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況。涉及問題10個(gè)，相關(guān)部門單位已全部完成整改，整改問題金額91382.5萬元。

　?。?）關(guān)于國(guó)有資本預(yù)算編制和管理不夠規(guī)范的問題。市財(cái)政局在編制2021年預(yù)算草案時(shí)已按照廣東省財(cái)政廳統(tǒng)一的預(yù)算編制格式編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制依據(jù)材料中補(bǔ)充國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入的具體企業(yè)、具體項(xiàng)目和具體金額。

　?。?）關(guān)于預(yù)算調(diào)整和追加不規(guī)范的問題。市財(cái)政局2021年度預(yù)算調(diào)整和追加預(yù)算已嚴(yán)格遵循“三重一大”的原則，2021年度預(yù)算調(diào)整方案已經(jīng)市政府常務(wù)會(huì)議和市委常委會(huì)會(huì)議討論通過后再報(bào)送人大，嚴(yán)格按照有關(guān)審批程序和預(yù)算要求開展預(yù)算調(diào)整工作，規(guī)范財(cái)政資金支出。

　?。?）關(guān)于虛增預(yù)算收入和非稅收入上繳不及時(shí)的問題。市財(cái)政局從2021年下半年起，不再將醫(yī)療業(yè)務(wù)收入繳入國(guó)庫；加強(qiáng)對(duì)非稅收入管理，對(duì)問題涉及的應(yīng)繳未繳非稅收入59752.57萬元已全部繳納入庫，9890.26萬元調(diào)入暫存款。

　?。?）關(guān)于市財(cái)政局未對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金年度預(yù)算草案進(jìn)行批復(fù)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇發(fā)放不及時(shí)的問題。市財(cái)政局嚴(yán)格按照有關(guān)要求從2021年開始對(duì)社保基金預(yù)算草案進(jìn)行批復(fù)，市社保局采取有關(guān)措施為領(lǐng)取待遇失敗172人補(bǔ)發(fā)待遇37.25萬元。

　　2.部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況。涉及問題16個(gè)，相關(guān)部門已整改完成13個(gè)，正在整改3個(gè)，整改完成率81.25%；整改問題金額9168.04萬元，建立完善制度4項(xiàng)。

　?。?）關(guān)于預(yù)算收支管理方面存在問題的整改情況。預(yù)算收入方面，相關(guān)部門上繳非稅收入74.65萬元。預(yù)算支出方面，相關(guān)部門進(jìn)一步完善出差審批、現(xiàn)金支出管理、公務(wù)卡結(jié)算等內(nèi)控制度，補(bǔ)充相關(guān)報(bào)銷憑證，規(guī)范公務(wù)支出程序和手續(xù)。政府采購(gòu)方面，相關(guān)部門組織學(xué)習(xí)政府采購(gòu)政策，修訂完善相關(guān)制度，規(guī)范2021年度政府采購(gòu)管理。

　?。?）落實(shí)過“緊日子”方面存在問題的整改情況。相關(guān)部門及時(shí)報(bào)廢處理辦公設(shè)備；對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行清查處置，盤活閑置資產(chǎn)；完善公務(wù)接待費(fèi)制度和報(bào)銷手續(xù)，規(guī)范公務(wù)接待支出。

　?。?）預(yù)算資金管理方面存在問題的整改情況。相關(guān)部門強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，加強(qiáng)零余額賬戶管理和專項(xiàng)資金管理，加快清理盤活省級(jí)專項(xiàng)資金，推動(dòng)資金支出392.94萬元，清退閑置資金236.24萬元。

　?。?）資產(chǎn)管理方面存在問題的整改情況。賬賬不符方面的問題，相關(guān)部門按資產(chǎn)形態(tài)及時(shí)對(duì)資產(chǎn)入賬科目進(jìn)行調(diào)整和按有關(guān)會(huì)計(jì)核算要求計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，并重新核準(zhǔn)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的資產(chǎn)增加變動(dòng)情況，調(diào)整賬務(wù)231.78萬元。賬實(shí)不符方面的問題，相關(guān)部門將未及時(shí)登記入賬的資產(chǎn)394.65萬元補(bǔ)登入賬，對(duì)已完工并投入使用的工程項(xiàng)目163.54萬元結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。

　?。ǘ﹪?guó)家和省重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　涉及問題17個(gè)，相關(guān)部門單位已全部完成整改。

　　1.關(guān)于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)推進(jìn)方面存在羅定市絲苗米產(chǎn)業(yè)園建設(shè)進(jìn)度緩慢、省級(jí)財(cái)政資金未按規(guī)定在2020年底前使用完畢的問題。相關(guān)部門單位加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，促進(jìn)省級(jí)財(cái)政資金的撥付，羅定市絲苗米產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目已完工，并于2021年11月底通過廣東省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳的驗(yàn)收。

　　2.關(guān)于落實(shí)食品安全政策方面存在超范圍經(jīng)營(yíng)、有1所學(xué)校食堂食品成品留樣不規(guī)范等15個(gè)食品安全管理方面的問題。相關(guān)部門單位通過停止采購(gòu)?fù)獍b無生產(chǎn)日期等標(biāo)識(shí)食品原料、規(guī)范食堂食品成品留樣、督促有關(guān)商戶加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理工作或停業(yè)整頓等方式落實(shí)部分餐飲主體責(zé)任，保證食品安全。

　?。ㄈ┟撠毠?jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接、污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)防范審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　涉及問題9個(gè)，相關(guān)部門單位已整改完成4個(gè)，正在整改5個(gè)，整改完成率為44.44%；整改問題金額1684.78萬元。

　　1.關(guān)于精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧審計(jì)中未完成省定貧困村創(chuàng)建社會(huì)主義新農(nóng)村示范村任務(wù)的問題。抽查發(fā)現(xiàn)的羅定市涉及羅平鎮(zhèn)、蘋塘鎮(zhèn)、華石鎮(zhèn)三個(gè)鎮(zhèn)自然村雨污分流工程項(xiàng)目建設(shè)的項(xiàng)目已完成41個(gè)、自然村終端污水處理設(shè)施工程項(xiàng)目已完成21個(gè)，其余20個(gè)自然村污水采用自然消納形式，正在辦理竣工驗(yàn)收等工作。

　　2.關(guān)于鄉(xiāng)村振興審計(jì)中高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面中存在的問題。一是市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局正在研究出臺(tái)《羅定市高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田工程設(shè)施建后管護(hù)暫行辦法》和《羅定市高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田管護(hù)資金標(biāo)準(zhǔn)及使用管理辦法》，以規(guī)范對(duì)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)管理；2個(gè)竣工驗(yàn)收的項(xiàng)目已辦理資產(chǎn)交付手續(xù)；6個(gè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目已完工，正在辦理市級(jí)竣工驗(yàn)收有關(guān)手續(xù)，相關(guān)建設(shè)資金需按進(jìn)度按規(guī)定程序撥付給施工單位。二是加快廁所革命獎(jiǎng)補(bǔ)資金868.1萬元的撥付，已獲得市政府批復(fù)對(duì)結(jié)余資金816.68萬元進(jìn)行調(diào)整使用。三是已完成自然村在2020年年底前基本實(shí)現(xiàn)雨污分流、污水排放管道收集或暗渠化的建設(shè)任務(wù)。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局組織18個(gè)“一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)”項(xiàng)目的實(shí)施主體開展項(xiàng)目驗(yàn)收培訓(xùn)，已完成自驗(yàn)項(xiàng)目10個(gè)。

　?。ㄋ模┲攸c(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　涉及問題16個(gè)，相關(guān)部門單位已整改完成13個(gè)，正在整改3個(gè)，整改完成率為81.25%；整改問題金額7.1萬元，建立完善制度2項(xiàng)。

　　關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)基金管理使用方面存在的問題。市人社部門已經(jīng)向14人追回重復(fù)領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，開展養(yǎng)老保險(xiǎn)一次性補(bǔ)繳業(yè)務(wù)自查工作，對(duì)補(bǔ)繳年限超法定退休年齡未領(lǐng)取養(yǎng)老待遇的人員清退補(bǔ)繳保費(fèi)，并規(guī)范社保經(jīng)辦規(guī)程，按要求辦理社保業(yè)務(wù)；市財(cái)政部門按要求將省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金劃入社保財(cái)政專戶和將社?；鸹钇诖婵?000萬元轉(zhuǎn)存為定期，確保社?；鸨Ｖ翟鲋怠?/span>

　?。ㄎ澹┛?jī)效審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　涉及問題8個(gè)，相關(guān)部門單位已整改完成5個(gè)，正在整改3個(gè)，整改完成率為62.5%；整改問題金額13641.15萬元，建立完善制度2項(xiàng)。

　　1.關(guān)于新增財(cái)政直達(dá)資金績(jī)效方面存在項(xiàng)目超進(jìn)度撥付工程款、多報(bào)支出進(jìn)度的問題。相關(guān)部門通過加快工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、補(bǔ)回相應(yīng)工程量和加快資金使用進(jìn)度等整改700.83萬元。

　　2.關(guān)于保障性安居工程資金投入和使用績(jī)效方面存在棚戶區(qū)改造項(xiàng)目尚有2436套未完成任務(wù)、5戶家庭違規(guī)享受公租房實(shí)物保障的問題。相關(guān)部門加快棚戶區(qū)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，已有992套在2021年底基本建成，1444套在建中；對(duì)不符合條件人員進(jìn)一步核查，對(duì)違規(guī)享受公租房實(shí)物保障的5戶家庭簽訂退房承諾書，并限時(shí)搬出公租房。

　　3.關(guān)于2020年新增專項(xiàng)債券資金和專項(xiàng)資金項(xiàng)目績(jī)效情況方面存在部分新增專項(xiàng)債券資金未形成實(shí)際支出、專項(xiàng)資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)管理不到位的問題。相關(guān)部門單位落實(shí)施工工作面，加快項(xiàng)目進(jìn)度，推進(jìn)債券資金支出，已撥付新增專項(xiàng)債券資金12940.32萬元，尚結(jié)存1759.70萬元；市財(cái)政局于2022年3月23日印發(fā)《羅定市本級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法（試行）》和《羅定市本級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（羅財(cái)績(jī)〔2022〕1號(hào)），進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)的管理，逐步落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理61項(xiàng)任務(wù)。

　　4.關(guān)于涉農(nóng)統(tǒng)籌資金績(jī)效情況方面存在相關(guān)部門未開展2019年省級(jí)涉農(nóng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的問題。市水務(wù)局等3個(gè)部門按要求組織用款單位開展2019年省級(jí)涉農(nóng)資金項(xiàng)目的績(jī)效自評(píng)工作，相關(guān)工作已完成；市財(cái)政局將盡快擬定整改工作方案，對(duì)相關(guān)涉農(nóng)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　?。┐龠M(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　涉及問題38個(gè)，相關(guān)部門單位已整改完成33個(gè)，正在整改5個(gè)，整改完成率為87%；整改問題金額1497.91萬元，建立完善制度10項(xiàng)。

　　1.關(guān)于非稅收入上繳不及時(shí)的問題。連州鎮(zhèn)、附城街道、船步鎮(zhèn)已將非稅收入48.52萬元上繳財(cái)政。

　　2.關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定程序辦理的問題。附城街道、船步鎮(zhèn)加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目的管理，嚴(yán)格執(zhí)行基建程序，確保合法合規(guī)；龍灣鎮(zhèn)與施工單位就質(zhì)保金比例事項(xiàng)進(jìn)行溝通協(xié)商，并重新簽訂補(bǔ)充協(xié)議。

　　3.關(guān)于部分事項(xiàng)未按規(guī)定實(shí)行政府采購(gòu)的問題。連州鎮(zhèn)等4個(gè)鎮(zhèn)（街）落實(shí)專人負(fù)責(zé)采購(gòu)工作，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)審批手續(xù)，建立完善有關(guān)采購(gòu)制度1項(xiàng)。

　　4.關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范的問題。船步鎮(zhèn)等4個(gè)鎮(zhèn)（街）建立完善有關(guān)公務(wù)接待制度3項(xiàng)，規(guī)范公務(wù)接待管理，規(guī)定接待需提供派出單位公函及相關(guān)審批件和接待清單。

　　5.關(guān)于會(huì)計(jì)核算不及時(shí)的問題。連州鎮(zhèn)已清理往來款項(xiàng)48.49萬元，附城街道制定有關(guān)處理方案對(duì)歷史遺留的往來款項(xiàng)進(jìn)行清理；連州鎮(zhèn)、船步鎮(zhèn)已將未及時(shí)登記入賬的車輛和不動(dòng)產(chǎn)補(bǔ)登入賬，確保資產(chǎn)完整，修訂完善固定資產(chǎn)管理制度1項(xiàng)。

　　6.關(guān)于違規(guī)舉債的問題。船步鎮(zhèn)已清理歸還借款256萬元，并制定有關(guān)債務(wù)管理辦法1項(xiàng)，加強(qiáng)對(duì)政府性債務(wù)的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理報(bào)批手續(xù)；龍灣鎮(zhèn)已清理政府債務(wù)443.25萬元。

　　7.關(guān)于財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問題。相關(guān)鎮(zhèn)（街）修訂完善財(cái)務(wù)管理制度、報(bào)銷制度3項(xiàng)，規(guī)范現(xiàn)金使用管理，明確現(xiàn)金支出范圍；嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票管理的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范票據(jù)報(bào)銷手續(xù)；加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算處理，建立健全出差內(nèi)部審批制度，制定差旅費(fèi)管理制度1項(xiàng)，完善報(bào)銷手續(xù)；船步鎮(zhèn)、龍灣鎮(zhèn)已清退非單位支出費(fèi)用1.31萬元；附城街道下轄村委已對(duì)租金收入進(jìn)行申報(bào)納稅；龍灣鎮(zhèn)已歸還向計(jì)生服務(wù)所轉(zhuǎn)嫁的行政費(fèi)用20.57萬元，由于機(jī)構(gòu)改革，龍灣鎮(zhèn)水電站不再運(yùn)營(yíng)，經(jīng)協(xié)商，放棄對(duì)龍灣鎮(zhèn)政府21.52萬元費(fèi)用的追討。

　　三、未整改完成的問題及原因

　　從目前審計(jì)整改的情況看，審計(jì)工作報(bào)告所反映的問題大部分已得到糾正，整改取得較好成效，但仍有五大方面19個(gè)問題未能整改到位，分別是財(cái)政管理審計(jì)方面3個(gè)問題、脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接、污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)防范審計(jì)方面5個(gè)問題、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)方面3個(gè)問題、績(jī)效審計(jì)方面3個(gè)問題、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)方面5個(gè)問題，以上問題由于涉及歷史遺留、手續(xù)復(fù)雜等原因仍在整改中，主要有以下幾種情況：

　?。ㄒ唬┯械膯栴}屬于情況復(fù)雜的歷史遺留問題，需逐步核實(shí)解決。如往來款項(xiàng)未及時(shí)清理、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符等問題，因事情發(fā)生年代久遠(yuǎn)，且成因復(fù)雜，部分檔案資料缺失需多方核實(shí)，逐項(xiàng)清理、穩(wěn)步推進(jìn)。

　?。ǘ┯械膯栴}屬于多方參與、程序復(fù)雜的問題，需履行必要的程序或手續(xù)。如部分項(xiàng)目建設(shè)涉及相關(guān)部門、主管部門的審查審批，需要加大協(xié)調(diào)力度落實(shí)整改。

　?。ㄈ┯械膯栴}需要相關(guān)單位進(jìn)一步加大工作力度。如未出臺(tái)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田強(qiáng)化管護(hù)的制度和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田管護(hù)資金標(biāo)準(zhǔn)及使用管理辦法的問題，需要有關(guān)部門加快相關(guān)工作進(jìn)度，修改制定相關(guān)制度辦法；又如部分新增專項(xiàng)債券資金未形成實(shí)際支出的問題，需要項(xiàng)目實(shí)際施工進(jìn)度達(dá)到支付標(biāo)準(zhǔn)才能完成支出。

　　四、下一步整改工作安排

　　下一步，市政府將嚴(yán)格貫徹落實(shí)中辦、國(guó)辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見》精神，督促相關(guān)單位以釘釘子的精神，從嚴(yán)從實(shí)推動(dòng)整改落實(shí)到位，切實(shí)把審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　?。ㄒ唬┨岣哒握疚唬瑝簩?shí)審計(jì)整改責(zé)任。各部門單位要認(rèn)真研究審計(jì)建議，把落實(shí)審計(jì)整改作為一項(xiàng)政治任務(wù)抓緊抓實(shí)，明確責(zé)任和采取有力措施推進(jìn)落實(shí)，及時(shí)跟進(jìn)整改進(jìn)度，切實(shí)增強(qiáng)落實(shí)審計(jì)整改的責(zé)任感、緊迫感。

　?。ǘ?qiáng)化督促指導(dǎo)，增強(qiáng)審計(jì)整改合力。對(duì)目前尚未整改到位的問題，市審計(jì)局要對(duì)各部門單位審計(jì)整改情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；相關(guān)主管部門要加強(qiáng)督促指導(dǎo)、集中攻關(guān)；建立審計(jì)整改“回頭看”機(jī)制，重點(diǎn)對(duì)審計(jì)整改不到位事項(xiàng)進(jìn)行“回頭看”檢查，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、全力推進(jìn)、整改到位。

　?。ㄈ?qiáng)化長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，前移整改督查關(guān)口。著眼標(biāo)本兼治，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題對(duì)癥下藥，將整改督查關(guān)口前移，對(duì)涉及事項(xiàng)簡(jiǎn)單、整改難度較小的問題，要即審即改，把審計(jì)整改工作從“事后追責(zé)”轉(zhuǎn)移到“事前預(yù)防”上來，進(jìn)一步提高審計(jì)整改成效，建章立制，防止屢審屢犯。

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。謝謝大家！